Dwie sytuacje
Pierwsza to Twoja sprzedaż do kontrahenta spoza Polski. Druga to zakup od zagranicznego dostawcy. Obie wyglądają inaczej w KSeF i warto je rozdzielić już na etapie obiegu dokumentów.
Sprzedaż do zagranicznego kontrahenta
Polski podatnik objęty obowiązkiem wystawia fakturę w KSeF także wtedy, gdy nabywca ma siedzibę za granicą. Kontrahent nie ma dostępu do systemu, więc przekazujesz mu wizualizację faktury, na przykład jako PDF, razem z numerem KSeF. Wizualizację przygotujesz w wizualizacji faktury KSeF.
Zakup od zagranicznego dostawcy
Zagraniczny dostawca zwykle nie wystawia faktur w KSeF, więc nie znajdziesz ich w systemie wśród faktur zakupowych. Dokument musisz ująć w księgach na podstawie otrzymanej faktury i zasad rozliczania importu usług albo wewnątrzwspólnotowego nabycia.
Jak uporządkować obieg
- Oznacz w ewidencji, które faktury pochodzą z KSeF, a które spoza niego
- Zbieraj faktury zagraniczne w jednym miejscu z opisem kosztu
- Ustal, kto zatwierdza koszt przed księgowaniem
- Korzystaj z jednego sposobu zatwierdzania dla wszystkich dokumentów, opisanego w obiegu faktur kosztowych
Na co uważać
Pamiętaj o walucie i kursie, a także o prawidłowym oznaczeniu rodzaju transakcji. Dla faktur wystawianych w KSeF pilnuj poprawności danych nabywcy, bo korekta jest osobnym dokumentem. Szczegółowe zasady rozliczeń sprawdź u doradcy podatkowego.
Jak pomaga Upraszczaj
Faktury z KSeF są pobierane i sprawdzane automatycznie, a dokumenty zagraniczne ujmujesz w tym samym obiegu zatwierdzania, co ułatwia księgowej pracę. Zobacz faktury zakupowe w KSeF i cennik programu do KSeF.
Pytania i odpowiedzi
Czy faktura od zagranicznego dostawcy pojawi się w KSeF
Zwykle nie. Zagraniczni dostawcy nie wystawiają faktur w KSeF, więc dokument trzeba ująć poza systemem.
Czy zagraniczny nabywca dostanie fakturę z KSeF
Dostanie jej wizualizację, na przykład w PDF. Sam nie ma dostępu do systemu.